Calculadora de solvencia

¿Seremos capaces de hacer frente a todas nuestras deudas y obligaciones financieras a largo plazo? La respuesta a esta duda la encontramos en el ratio de solvencia, un calculo que nos puede ayudar a saber nuestra capacidad de pago como empresa, tanto a día de hoy como en el futuro. Por eso hemos desarrollado una calculadora online que nos facilita el cálculo del ratio de solvencia y agiliza nuestro análisis financiero.

¿Cómo funciona esta calculadora del ratio de solvencia?

A través de esta calculadora financiera podemos saber la cantidad de dinero que tiene la empresa entre bienes y derecho, por cada euro (o moneda en la que operemos) que tiene de deuda. Pero para poder resolver esta duda debemos seguir las siguientes indicaciones:

• En el primer campo introduciremos el activo total que tenemos en valores monetarios (euros, dólares…)
• Y en el segundo campo deberemos indicar la cantidad de pasivo total que tenemos, también en valores monetarios.

Por último, deberemos pulsar el botón de Calcula y de forma automática obtendremos el ratio de solvencia que tiene nuestra compañía.

La plantilla de Excel Análisis del Balance de Situación que te presentamos a continuación permite realizar el análisis del balance y tomar medidas necesarias para el futuro. Incorpora los principales ratios financieros de liquidez, endeudamiento o rentabilidad con sus posibles interpretaciones para que obtengas un informe completo y veraz de tu situación financiera.

¿Cómo interpretar el ratio de solvencia?

Para poder analizar la solvencia de una compañía correctamente debemos incluir tanto los compromisos a corto plazo como los compromisos a largo plazo. En función del resultado obtenido podremos extraer las siguientes conclusiones:

• Un ratio de solvencia inferior a 1 = quiebra
• Un ratio de solvencia interior entre 1 y 1,5 = situación delicada
• Un ratio de solvencia de 1,5 = equilibrio
• Un ratio de solvencia superior a 1,5 = activos improductivos

No obstante, antes de sacar conclusiones precipitadas en base a este resultado debemos tener en cuenta que el ratio de solvencia debe ser analizado dentro de las características que tiene cada empresa y, sobre todo, el sector al que pertenece. Del mismo modo que ser solvente no es equivalente a tener liquidez y viceversa.

Calculadora de liquidez

¿Cuál sería la fórmula para calcular el ratio de solvencia a mano?

El cálculo de este ratio se basa en una fórmula muy sencilla basada en activos y pasivos de la empresa, como la que aparece a continuación:

• Ratio de endeudamiento = (Activo no corriente + Activo corriente) / (Pasivo no corriente + Pasivo corriente)

¿Cómo interpretar el ratio de solvencia de la empresa?

Los buenos y malos ratios de solvencia en una empresa pueden variar según la industria y el contexto específico de cada empresa. Sin embargo, en general, los siguientes puntos pueden servir como una guía:

Buenos ratios de solvencia

1. Ratio superior a 1,5: Un ratio de solvencia mayor a 1,5 indica que los activos de la empresa son mayores que sus pasivos, lo cual se considera positivo. Un ratio alto significa que la empresa tiene suficientes activos para respaldar sus deudas y cumplir con sus obligaciones.
2. Estabilidad a lo largo del tiempo: Si el ratio de solvencia se ha mantenido estable o ha mejorado en el tiempo, esto indica una solvencia financiera sólida y constante. Esto muestra que la empresa tiene una estructura de capital equilibrada y una capacidad estable para cumplir con sus deudas.
3. Comparación favorable con la industria: Es importante comparar el ratio de solvencia de la empresa con los ratios promedio de otras empresas del mismo sector. Si el ratio de solvencia de la empresa es mayor que el promedio de la industria, puede indicar una posición financiera más sólida y una capacidad superior para enfrentar los compromisos de deuda.

Malos ratios de solvencia

1. Ratio inferior a 1,5: Un ratio de solvencia inferior a 1,5 significa que los pasivos de la empresa superan a sus activos. Esto indica una falta de capacidad para cumplir con las obligaciones de deuda a largo plazo y puede ser una señal de problemas financieros.
2. Disminución del ratio a lo largo del tiempo: Si el ratio de solvencia ha disminuido en el tiempo, puede indicar un deterioro en la situación financiera de la empresa. Esto puede deberse a un aumento en los pasivos o una disminución en los activos, lo cual puede ser una señal de problemas de liquidez o dificultades financieras.
3. Comparación desfavorable con la industria: Si el ratio de solvencia de la empresa es significativamente inferior al promedio de la industria, puede indicar una posición financiera débil en comparación con sus competidores. Esto puede ser una señal de riesgo financiero y dificultades para cumplir con las obligaciones de deuda.

¿Cuál es la diferencia entre solvencia y liquidez?

La solvencia y la liquidez son dos conceptos clave en las finanzas y la contabilidad de cualquier empresa, aunque a veces se usan indistintamente, se refieren a diferentes aspectos de la salud financiera de una empresa.

La liquidez se refiere a la capacidad de una empresa para generar dinero en efectivo y cumplir con sus obligaciones económicas a corto plazo.

Una buena liquidez indica que una empresa tiene suficientes activos corrientes para cumplir con sus obligaciones financieras inmediatas.

Por otro lado, la solvencia es un indicador de la capacidad de un negocio para afrontar sus obligaciones de pago a largo plazo.

¿Por qué es importante la solvencia para una empresa?

Primero, la solvencia es la capacidad que tiene una empresa para afrontar sus obligaciones financieras a largo plazo.

Es decir, es una medida de si la empresa podrá pagar sus deudas y cumplir con otras obligaciones financieras en el futuro. Una empresa solvente es una empresa que puede hacer frente a sus deudas de forma sostenible.

Además, la solvencia es un indicador clave de la estabilidad y viabilidad económica a largo plazo de una empresa.

Si una empresa es solvente, es más probable que pueda soportar tiempos económicos difíciles y continuar operando en el futuro.

Finalmente, la solvencia es importante porque puede influir en la capacidad de una empresa para obtener financiación. Los acreedores potenciales a menudo evalúan la solvencia de una empresa cuando deciden si concederle financiación.

¿Qué indica un alto nivel de solvencia?

Un alto nivel de solvencia indica que una empresa tiene una gran capacidad para hacer frente a sus obligaciones financieras a largo plazo.

Se mide a través del ratio o índice de solvencia, que se calcula dividiendo los activos de la empresa entre sus pasivos.

Si el ratio de solvencia es de 2.0, por ejemplo, significa que la empresa tiene 2.00 euros en activos por cada euro que tiene de deuda.

Esto demuestra que la empresa tiene una fuerte posición financiera, con activos suficientes para cubrir todas sus deudas.

Por otro lado, un ratio de solvencia mayor a 1.5 puede indicar que la empresa tiene demasiados activos improductivos, lo cual puede no ser necesariamente positivo.

Puede significar que la empresa tiene recursos financieros que no está utilizando de manera eficiente para generar ingresos.

¿Cómo puede una empresa mejorar su solvencia?

Una empresa puede mejorar su solvencia a través de diversas estrategias y acciones:

1. Buscar nuevos mercados o fomentar la venta en línea: Al expandirse a nuevos mercados o potenciar sus ventas online, una empresa puede incrementar sus ingresos, lo que a su vez puede mejorar su capacidad para cubrir sus obligaciones financieras a largo plazo.
2. Reducir los costes estructurales: Al disminuir sus costos fijos, una empresa puede incrementar su margen de beneficio, lo que puede ayudar a mejorar su solvencia.
3. Negociar con las entidades financieras: Si una empresa se enfrenta a dificultades para cumplir con sus obligaciones financieras, puede intentar negociar términos más favorables con sus acreedores, como ampliar el plazo en las líneas de descuento comercial.
4. Innovación e inversión: Tener recursos disponibles para la innovación e inversión puede ser fundamental para mantener y mejorar la solvencia. Una empresa solvente no solo podrá cubrir sus obligaciones financieras, sino que también podrá ahorrar e invertir en nuevas oportunidades de negocio.

¿Cuáles son los indicadores clave de la solvencia?

Existen diversos indicadores clave que se utilizan para medir la solvencia de una empresa. Aquí se incluyen algunos de los más comunes:

1. Índice de Solvencia Patrimonial (ISP): Este índice mide la relación entre el patrimonio total de la empresa y sus pasivos, proporcionando una idea de cuánto dinero de los activos de la empresa está disponible para pagar sus deudas.
2. Índice de Solvencia Activo (ISA) y Índice de Solvencia Pasivo (ISP): Estos índices también se utilizan para evaluar la capacidad de una empresa para hacer frente a sus obligaciones financieras.
3. Ratio de Endeudamiento: Este índice se calcula dividiendo el total de las deudas entre el patrimonio neto. Valores por encima de 0.60 pueden indicar que la empresa está muy endeudada.
4. Coeficiente de Capital y Margen de Seguridad: El coeficiente de capital mide la proporción de deuda a los activos totales de la empresa, mientras que el margen de seguridad mide la diferencia entre los ingresos reales y los ingresos de punto de equilibrio.
5. Indicadores de Rentabilidad: Estos incluyen el EBITDA, el margen bruto y el margen de operación, que se utilizan para medir la capacidad de la empresa para generar ingresos y utilidades.