Calcular el ratio de calidad de la deuda

¿En qué consiste la calidad de la deuda? ¿Cómo se calcula? Descubre esta calculadora de ratio de calidad de la deuda para obtener este dato fácilmente.

Una de las claves para una correcta gestión de la deuda de tu empresa se trata en conocer las diferentes métricas que podemos conocer sobre para ver en qué estado se encuentra el aspecto financiero de nuestra empresa. Entre ellas, algunas de las más importantes que encontramos son el ratio de endeudamiento, o la que hoy veremos aquí, la calidad de la deuda.

Gracias a ella podemos saber qué proporción supone la deuda a corto plazo sobre el total de la deuda de una organización. Esto nos permite ver la facilidad que va a tener una empresa para la devolución de su deuda en el tiempo. Por ello, aquí te ofrecemos una calculadora del ratio de calidad de la deuda con la que podrás obtener fácilmente este dato y tomar las decisiones idóneas para la gestión financiera.

¿Cómo funciona la calculadora de calidad de la deuda?

Para llegar a conocer la calidad de la deuda gracias a esta calculadora, tan solo debes incluir los datos que se solicitan en los datos correspondientes:

  • En primer lugar introduciremos el pasivo corriente, es decir, la deuda a corto plazo. Esta formada por todas las deudas a las que debe hacer frente una empresa en los próximos 12 meses.
  • En la siguiente casilla incluiremos el valor total del pasivo de la organización, es decir, la suma de toda la deuda que ha contraído la empresa con sus diferentes acreedores.

Después tan solo tendremos que darle al botón de calcular y obtendremos el resultado automáticamente. El resultado siempre será un valor comprendido entre 0 y 1.

¿Cuál es la fórmula del ratio de calidad de la deuda?

Si queremos calcular el ratio de calidad de la deuda, tendremos que aplicar la fórmula siguiente:

Calidad de la deuda = Pasivo corriente / Total del pasivo

Para entender el concepto veamos un ejemplo con el que quedará más claro. Imaginemos una empresa que posee una deuda total de 100.000€. Sin embargo, el pasivo corriente o deuda a corto plazo solo es de 20.000€. Para conocer la calidad de la deuda aplicamos la fórmula anterior.

Calidad de la deuda = 20.000€ / 100.000€ = 0,2

¿Cuál es el valor óptimo del ratio de calidad de la deuda?

Como hemos comentado anteriormente el ratio de calidad de calidad de la deuda siempre estará comprendido entre los valores 0 y 1. Debemos tener en cuenta que cuanto menor sea este coeficiente mayor será la calidad de la deuda porque menor será la cantidad de deuda que se debe devolver en los próximos meses.

La calidad de la deuda expresa la facilidad con la que un deudor puede cumplir con sus obligaciones, y las deudas son más fáciles de devolver cuánto mayor es el tiempo que tenemos para hacerlo. Imaginemos una empresa que tiene que devolver gran parte de su deuda en los siguientes mes, pero atraviesa momentos de falta de liquidez y la esperanza de obtener grandes ingresos no es muy positiva. Para esta empresa será complicado devolver el dinero a sus acreedores, por lo que se considera que posee una deuda de baja calidad. Una de las soluciones para conseguir mejorar el ratio de calidad de la deuda es transformar la deuda a corto plazo en deuda a largo plazo mediante la negociación o la refinanciación de deudas.

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